業(yè)務(wù)賬與財(cái)務(wù)賬對(duì)不上？

是什么原因?qū)е逻@樣的情況出現(xiàn)呢？我們又該如何解決呢？財(cái)貿(mào)君來(lái)為您支招！

原因分析

一、組裝拆分單上下表體有相同的存貨核算方法，導(dǎo)致財(cái)務(wù)上不生成憑證！

如下圖：組裝拆分單上下表體都是原材料。借貸都是原材料金額相同不生成憑證。但是業(yè)務(wù)上原材料是入100出100，導(dǎo)致入和出都差100。

二、組裝單和拆分單憑證金額正好相抵消

如下圖2張組裝拆分單：

1、成品拆分成原材料金額100；憑證：借原材料100，貸庫(kù)存商品100；

2、原材料生成成品金額200；憑證：借庫(kù)存商品200，貸原材料200；

因?yàn)槭呛喜⑸蓱{證，所以生成的憑證是：借庫(kù)存商品100，貸原材料100；業(yè)務(wù)上原材料入100、出200；庫(kù)存商品入200、出100；所以業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)對(duì)照表本期入和本期出都差100。

總的來(lái)說(shuō)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)不等收入發(fā)出有相同差額的原因是——會(huì)計(jì)科目借貸沖抵不生成憑證。

檢查方式

軟件中怎樣找到具體是哪些（組裝拆分單）導(dǎo)致了這些差額呢？

可以查看庫(kù)存匯總表右鍵，增加顯示列，勾選上組裝拆分金額本期入和本期出的列。從中可以查看到業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)相差的金額點(diǎn)明細(xì)，可以找到導(dǎo)致差額的對(duì)應(yīng)組裝拆分單。